El dinero en el banco del fallecido
Al conocer el fallecimiento, el banco bloquea las cuentas del titular y solo permite pagos concretos, como el entierro. Para liberar el dinero hay que acreditar quiénes son los herederos y, normalmente, la presentación del impuesto, que a menudo puede pagarse con cargo a esas mismas cuentas.
Por qué se bloquean
El dinero del fallecido pertenece a sus herederos, y el banco no puede entregarlo sin saber quiénes son ni comprobar que se ha atendido el impuesto, porque la ley le hace responsable subsidiario si lo entrega sin esa acreditación. Por eso bloquea las cuentas en cuanto le consta la muerte. Suele permitir, con justificante, el pago de los gastos del funeral y de ciertos recibos necesarios.
Cuentas con otro titular
Que una cuenta tenga varios titulares indistintos no significa que el dinero sea de todos por igual. La titularidad bancaria da facultades para disponer, pero la propiedad depende de quién aportó el dinero. Al fallecer uno de los titulares, la parte que le pertenecía forma parte de su herencia. Retirar el saldo tras el fallecimiento no cambia eso y puede generar problemas con los demás herederos y con Hacienda, que presume que forman parte de la herencia los bienes del fallecido en el año anterior. Lo explicamos en qué es el impuesto de sucesiones.
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Qué pide el banco
Para dar información a los herederos basta, normalmente, con el certificado de defunción, el de últimas voluntades y el testamento o la declaración de herederos. Pide pronto un certificado de saldos a la fecha del fallecimiento, que necesitarás para el impuesto. Para cambiar la titularidad o entregar el dinero, el banco pedirá además la escritura de aceptación y adjudicación y el justificante de haber presentado el impuesto de sucesiones.
Pagar el impuesto con ese dinero
Para romper el círculo de necesitar el dinero para pagar el impuesto y el impuesto para liberar el dinero, muchas entidades permiten pagarlo con cargo a las cuentas del fallecido, mediante un cheque o transferencia a nombre de la administración tributaria. Pregúntalo en tu banco antes de que venza el plazo. Si no es posible, puede pedirse aplazamiento o fraccionamiento a la administración. Tienes las fechas en el calendario de plazos.
Valores, fondos y depósitos
Lo mismo vale para acciones, fondos de inversión y depósitos. Su valor a efectos del impuesto es el de la fecha del fallecimiento, y el banco puede certificarlo. Los planes de pensiones y los seguros de vida siguen un camino distinto, porque no forman parte de la herencia en sentido estricto: lo explicamos en seguros de vida y planes de pensiones.
Preguntas frecuentes
¿Puedo sacar dinero de la cuenta de mi padre fallecido?
No libremente. Las cuentas se bloquean y el dinero pertenece a los herederos; retirarlo puede causar problemas con ellos y con Hacienda.
¿Qué pasa con una cuenta que compartíamos?
La parte del dinero que pertenecía al fallecido forma parte de su herencia, aunque figuraras como cotitular.
¿Se puede pagar el entierro con el dinero del fallecido?
Sí, los bancos suelen permitirlo presentando la factura del funeral.
¿Cómo pago el impuesto si el dinero está bloqueado?
Muchas entidades permiten pagarlo con cargo a las cuentas del fallecido mediante cheque a nombre de la administración.
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