Una herencia con deudas
Quien acepta una herencia pura y simplemente responde de las deudas del fallecido incluso con su propio patrimonio. Si hay dudas, primero averigua las deudas y, si pueden superar a los bienes, acepta a beneficio de inventario o renuncia, antes de hacer nada que suponga aceptar.
Cuánto respondes
El Código Civil establece que, por la aceptación pura y simple, el heredero queda responsable de todas las cargas de la herencia, no solo con los bienes heredados, sino también con los suyos propios. Es la regla general y la razón por la que una herencia deficitaria puede arruinar a quien la acepta sin informarse. Hay que tener cuidado con la aceptación tácita: disponer de bienes de la herencia, como vender un coche del fallecido, implica aceptar.
Cómo averiguar las deudas
Hay varias fuentes. La Central de Información de Riesgos del Banco de España (CIRBE) informa de los préstamos y avales del fallecido con entidades financieras, y los herederos pueden solicitarla. La Agencia Tributaria y la Tesorería de la Seguridad Social pueden certificar deudas pendientes. El ayuntamiento, las del IBI y otros tributos locales. Y la correspondencia y los extractos del fallecido suelen revelar tarjetas, préstamos al consumo o avales.
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Las tres opciones
Si las deudas son claramente menores que los bienes, aceptar es razonable: se pagan con la herencia y se recibe el resto. Si son claramente mayores, renunciar evita responder de ellas, aunque también se pierde todo lo demás. Si no está claro, la aceptación a beneficio de inventario permite pagar las deudas solo con los bienes heredados y quedarse con lo que sobre, sin arriesgar el propio patrimonio.
Seguros que cancelan deudas
Antes de dar una deuda por buena, comprueba si estaba asegurada. Muchos préstamos y tarjetas llevan un seguro de vida o de protección de pagos que cancela la deuda al fallecer el titular. El certificado de seguros de fallecimiento y los contratos del préstamo lo aclaran. Lo explicamos también en heredar una casa con hipoteca.
Deudas e impuesto
Las deudas acreditadas del fallecido se restan del valor de la herencia en el impuesto de sucesiones. Si la herencia es deficitaria, no hay cuota. Y si el cónyuge viudo estaba casado en gananciales, las deudas comunes afectan primero a la sociedad de gananciales, que hay que liquidar antes de calcular la herencia.
Preguntas frecuentes
¿Heredo las deudas de mis padres?
Sí, si aceptas la herencia. Con aceptación pura respondes incluso con tu patrimonio; a beneficio de inventario, solo con lo heredado.
¿Cómo sé si mi padre tenía deudas?
Solicitando la CIRBE al Banco de España, certificados de Hacienda, Seguridad Social y ayuntamiento, y revisando su documentación.
¿Puedo renunciar solo a las deudas?
No. La renuncia es a toda la herencia. Para limitar la responsabilidad existe el beneficio de inventario.
¿Y si ya he vendido algo de la herencia?
Puede entenderse que has aceptado tácitamente. Conviene consultarlo cuanto antes con un abogado.