El certificado de seguros de fallecimiento
El certificado de contratos de seguros de cobertura de fallecimiento revela si el fallecido tenía seguros de vida o de accidentes y con qué aseguradoras. Se pide al Ministerio de Justicia pasados 15 días hábiles desde el fallecimiento, de forma parecida al de últimas voluntades.
Para qué sirve
Muchos seguros de vida se desconocen: van ligados a hipotecas, tarjetas, convenios de empresa o cuentas bancarias, y los beneficiarios no siempre saben que lo son. El Registro de Contratos de Seguros de Cobertura de Fallecimiento recoge las pólizas vigentes y el certificado indica con qué entidades tenía contratos el fallecido. No dice quién es el beneficiario ni la cantidad: para eso hay que dirigirse a cada aseguradora.
Cómo se pide
Se solicita con el modelo 790 del Ministerio de Justicia, con su tasa, y el certificado de defunción, pasados 15 días hábiles desde el fallecimiento. Puede presentarse a la vez que el de últimas voluntades, por la sede electrónica, en las gerencias territoriales o por correo.
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Qué hacer después
Con el certificado, hay que contactar con cada aseguradora, acreditar el fallecimiento y la condición de beneficiario, normalmente con el testamento o la declaración de herederos si la póliza designa a los herederos, y reclamar la prestación. Las acciones derivadas de un seguro de personas prescriben a los cinco años, así que no conviene dejarlo.
Cómo tributa lo cobrado
El capital de un seguro de vida cobrado por el fallecimiento del asegurado tributa en el impuesto de sucesiones del beneficiario. Si el fallecido era el tomador, se suma al resto de lo que el beneficiario hereda. El cónyuge, los descendientes y los ascendientes tienen una reducción del 100 % con un límite de 9.195,49 euros en la norma estatal, que algunas comunidades mejoran, como Cataluña con 25.000. Los planes de pensiones, en cambio, tributan en el IRPF de quien los cobra. Lo explicamos en seguros de vida y planes de pensiones.
Seguros ligados a préstamos
Si el fallecido tenía un seguro de amortización de préstamo, el beneficiario suele ser el banco, que cobra lo pendiente de la hipoteca o el préstamo. Eso reduce la deuda que heredan los herederos. Conviene comprobarlo antes de calcular el impuesto, porque cambia el valor neto de la herencia: lo tienes en heredar una casa con hipoteca.
Preguntas frecuentes
¿El certificado dice cuánto voy a cobrar?
No. Indica las aseguradoras con las que había contratos; la cantidad y el beneficiario se consultan a cada una.
¿Hay que pagar impuestos por un seguro de vida?
Sí, en el impuesto de sucesiones del beneficiario, con una reducción específica para cónyuge, hijos y padres.
¿Cuánto tiempo tengo para reclamar un seguro de vida?
Las acciones de un seguro de personas prescriben a los cinco años.
¿Y si el beneficiario es el banco?
Es habitual en los seguros de amortización de hipoteca: el banco cobra la deuda pendiente y la herencia queda liberada de ella en esa medida.
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